单位净值打个比如，就相似单价，相似股票的一股价格，这个价格每天是变化的

举个比如（数据见下图），这个基金，单位净值是4.2990，也就是说买一份的价格是4.2990元，核算公式为：基金单位净值=（基金财物总值－基金负债）/基金总比例

基金财物总值：依据每个交易日该基金出资的证券收盘价核算所得

基金负债：当日的本钱及费用

基金总比例：该基金发行在外的比例总和

图片仅作展现 不代表观念

基金单位净值的连线相似股票价格走势，可是场外基金只要每天证券市场收盘后核算的一个净值价格，所以不存在K线，只相当于股票收盘价的连线走势图

关于开放式基金来说，每天都有申购或许换回，所以每天收盘之后基金管理人都会核算单位净值，次日发布；基金托管人会进行复核和检查，保证正确性。

关于封闭式基金来说，一般是每周发布一次基金比例净值，每个交易日只做估值 。

下面举个比如核算单位净值：假设A基金财物总额55亿，负债5亿，共发行在外20亿份

基金单位净值=（55-5）/20=2.5

假设老李有10万块钱能买多少份（疏忽手续费）

份数=100000/2.5=40000份

假设一年之后，基金单位净值是3.0，老李都卖掉，能赚多少钱（疏忽手续费）

卖掉总金额=40000*3.0=120000

净赚=120000-100000=20000

或许 净赚=40000*（3.0-2.5）=20000